各有關(guān)單位：

　　為了規(guī)范本市中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展專項(xiàng)資金（以下簡稱“引導(dǎo)資金”）的分配與使用，提高引導(dǎo)資金使用效益，根據(jù)《中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展資金管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，我們制定了《深圳市中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展專項(xiàng)資金管理細(xì)則》，現(xiàn)予印發(fā)，請遵照執(zhí)行。

　　深圳市科技創(chuàng)新委員會(huì)

深圳市財(cái)政局

　　                           2022年1月29日

深圳市中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展專項(xiàng)資金管理細(xì)則

第一章  總  則

　　第一條 為了規(guī)范本市中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展專項(xiàng)資金（以下簡稱“引導(dǎo)資金”）的分配與使用，提高引導(dǎo)資金使用效益，根據(jù)《中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展資金管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本市實(shí)際，制定本細(xì)則。

　　第二條 本細(xì)則適用于本市引導(dǎo)資金的申請、立項(xiàng)、驗(yàn)收、資金監(jiān)管及績效評價(jià)等工作。

　　第三條 市科技創(chuàng)新委員會(huì)（以下簡稱市主管部門）是引導(dǎo)資金的主管部門，主要職責(zé)如下：

　　（一）根據(jù)中央下達(dá)的引導(dǎo)資金預(yù)算規(guī)模，結(jié)合本市科技發(fā)展規(guī)劃和有關(guān)政策，編制引導(dǎo)資金實(shí)施方案（以下簡稱實(shí)施方案），會(huì)同市財(cái)政主管部門報(bào)財(cái)政部、科技部備案，并抄送財(cái)政部深圳監(jiān)管局；

　?。ǘ┴?fù)責(zé)引導(dǎo)資金項(xiàng)目全周期管理，包括項(xiàng)目儲(chǔ)備、項(xiàng)目指南發(fā)布和審查、項(xiàng)目審核、項(xiàng)目監(jiān)管、項(xiàng)目驗(yàn)收、項(xiàng)目監(jiān)督檢查等；

　　（三）負(fù)責(zé)引導(dǎo)資金使用管理，包括資金審核撥付、資金結(jié)轉(zhuǎn)、資金統(tǒng)籌調(diào)整、資金監(jiān)督檢查、資金回收等，并對違規(guī)使用資金的項(xiàng)目單位依法予以處理；

　?。ㄋ模┴?fù)責(zé)根據(jù)職責(zé)分工開展引導(dǎo)資金預(yù)算績效管理，包括審核績效目標(biāo)、發(fā)布績效目標(biāo)、實(shí)施績效目標(biāo)監(jiān)控、開展績效評價(jià)，重點(diǎn)評價(jià)科技創(chuàng)新能力提升情況、重點(diǎn)任務(wù)落實(shí)情況以及資金使用績效情況等。強(qiáng)化績效結(jié)果運(yùn)用，做好績效信息公開，提高引導(dǎo)資金使用效益；

　?。ㄎ澹┴?fù)責(zé)按照規(guī)定開展引導(dǎo)資金信息公開工作；

　?。┘訌?qiáng)對專業(yè)機(jī)構(gòu)、中介組織以及專家的管理，確保項(xiàng)目評審規(guī)范、資金安全；

　?。ㄆ撸┞毮芊秶鷥?nèi)的其他工作事項(xiàng)。

　　實(shí)施方案應(yīng)當(dāng)包括當(dāng)年引導(dǎo)資金總體目標(biāo)和思路、重點(diǎn)任務(wù)、資金安排計(jì)劃、區(qū)域績效目標(biāo)等，重點(diǎn)任務(wù)及資金安排計(jì)劃等要加強(qiáng)與國家區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略任務(wù)相結(jié)合。實(shí)施方案備案后不得隨意調(diào)整，如需調(diào)整，應(yīng)當(dāng)將調(diào)整情況及原因報(bào)科技部、財(cái)政部備案，同時(shí)抄送財(cái)政部深圳監(jiān)管局。

　　第四條 市財(cái)政主管部門是引導(dǎo)資金的共同管理部門，主要職責(zé)如下：

　　（一）配合市主管部門制定引導(dǎo)資金管理細(xì)則；

　　（二）根據(jù)工作需要適時(shí)對上級引導(dǎo)資金支出績效實(shí)施財(cái)政評價(jià)；

　?。ㄈ┞毮芊秶鷥?nèi)的其他工作事項(xiàng)。

　　第五條 項(xiàng)目單位是引導(dǎo)資金的使用單位和項(xiàng)目管理的責(zé)任主體，主要職責(zé)如下：

　　（一）按照本細(xì)則規(guī)定和指南申報(bào)項(xiàng)目，編制項(xiàng)目預(yù)算，并確保項(xiàng)目申請材料的真實(shí)性、完整性、有效性和合法性；

　?。ǘ┌凑找?guī)定要求、合同書（任務(wù)書）約定實(shí)施項(xiàng)目；

　　（三）按照要求對引導(dǎo)資金進(jìn)行財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算，履行引導(dǎo)資金使用相關(guān)職責(zé)；

　?。ㄋ模┙邮苁兄鞴懿块T、市財(cái)政主管部門等部門及其依法授權(quán)、委托機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查，按照要求提供項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告、有關(guān)報(bào)表、科技報(bào)告等相關(guān)材料；

　?。ㄎ澹┞鋵?shí)市主管部門、市財(cái)政主管部門等部門按本細(xì)則規(guī)定作出的相關(guān)工作要求；

　　（六）嚴(yán)格執(zhí)行國家會(huì)計(jì)法律法規(guī)制度，依法依規(guī)管理使用資金，開展全過程績效管理，并自覺接受監(jiān)督及績效評價(jià)。

第二章  使用重點(diǎn)、支持方向和方式

　　第六條  引導(dǎo)資金應(yīng)當(dāng)用于以下重點(diǎn)工作：

　?。ㄒ唬┞鋵?shí)國家科技部部署的重要工作和重點(diǎn)任務(wù)；

　?。ǘ┙Y(jié)合本市可持續(xù)發(fā)展和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展需求，支持新一代信息技術(shù)、高端裝備制造、綠色低碳、生物醫(yī)藥、數(shù)字經(jīng)濟(jì)、新材料、海洋經(jīng)濟(jì)等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的基礎(chǔ)研究和應(yīng)用基礎(chǔ)研究工作。

　　第七條 引導(dǎo)資金應(yīng)當(dāng)按照《中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展資金管理辦法》的規(guī)定，用于支持自由探索類基礎(chǔ)研究、科技創(chuàng)新基地建設(shè)、科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化、區(qū)域創(chuàng)新體系建設(shè)等方向。

　　科技創(chuàng)新基地指的是依托大學(xué)、科研院所、企業(yè)、轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)設(shè)立的科技創(chuàng)新基地（含省部共建國家重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室、臨床醫(yī)學(xué)研究中心、國家野外科學(xué)觀測研究站等），產(chǎn)業(yè)技術(shù)研究院，技術(shù)創(chuàng)新中心以及新型研發(fā)機(jī)構(gòu)等。

　　第八條 引導(dǎo)資金不得用于支付各種罰款、捐款、贊助、投資、償還債務(wù)等支出；不得用于行政事業(yè)單位編制內(nèi)在職人員工資性支出和離退休人員離退休費(fèi)，以及國家規(guī)定禁止列支的其他支出。

　　第九條 引導(dǎo)資金采用事前直接補(bǔ)助或者事后補(bǔ)貼等方式予以支持。  

　　采用事前直接補(bǔ)助方式的項(xiàng)目，市主管部門與項(xiàng)目單位簽訂合同書（任務(wù)書），項(xiàng)目單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)項(xiàng)目合同和績效要求，開展項(xiàng)目研究。在簽訂合同書（任務(wù)書）前，項(xiàng)目單位應(yīng)當(dāng)提交項(xiàng)目申請書，并列明績效指標(biāo)，作為項(xiàng)目合同書（任務(wù)書）簽訂、項(xiàng)目驗(yàn)收的依據(jù)。

　　采用事后補(bǔ)貼方式的項(xiàng)目，市主管部門對項(xiàng)目單位已投入資金進(jìn)行審計(jì)，對項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行評估，并給予相應(yīng)財(cái)政資金補(bǔ)助。

第三章  項(xiàng)目申報(bào)及立項(xiàng)

　　 第十條 申請引導(dǎo)資金的項(xiàng)目單位應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

　　（一）在本市合法注冊，具備法人資格的企業(yè)、社會(huì)團(tuán)體、民辦非企業(yè)單位或者具備科研職責(zé)任務(wù)的事業(yè)單位，經(jīng)市政府批準(zhǔn)，境內(nèi)市外具備法人資格的有關(guān)機(jī)構(gòu)可作為項(xiàng)目單位;

　　（二）誠信守法，具有良好的商業(yè)信譽(yù)、健全的組織機(jī)構(gòu)、完善的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度；

　　（三）項(xiàng)目單位及單位主要負(fù)責(zé)人近5年內(nèi)沒有受過刑事處罰，或者正作為刑事案件嫌疑人接受調(diào)查；近3年內(nèi)沒有因違反《財(cái)政違法行為處罰處分條例》和財(cái)政資金管理相關(guān)法律法規(guī)等受過行政處罰；

　?。ㄋ模┧暾埖捻?xiàng)目應(yīng)當(dāng)符合本市科技發(fā)展規(guī)劃、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整規(guī)劃或產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向政策的要求；

　　（五）所申請的項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)具備實(shí)施條件，短期內(nèi)無法實(shí)施的項(xiàng)目不得申報(bào)；項(xiàng)目預(yù)期效益或者績效目標(biāo)清晰、合理、可考核。

　　第十一條  市主管部門發(fā)布年度項(xiàng)目申報(bào)指南。項(xiàng)目單位按照項(xiàng)目申報(bào)指南要求，提交申請材料。

　　市主管部門對申報(bào)材料進(jìn)行初審，初審內(nèi)容主要包括：項(xiàng)目申請是否符合指南要求、申請材料是否齊全、項(xiàng)目單位是否被列入在市科技行政主管部門的誠信負(fù)面清單等。對于初審不通過的項(xiàng)目，市主管部門一次性告知其原因；對于初審?fù)ㄟ^的項(xiàng)目，市主管部門予以受理并出具受理回執(zhí)。

　　第十二條申請受理后，市主管部門應(yīng)當(dāng)組織對項(xiàng)目開展情況進(jìn)行審核，對知識與技術(shù)密集性高、技術(shù)難度大、智力要求高、競爭性和滲透性強(qiáng)、對人類社會(huì)的發(fā)展進(jìn)步具有重大影響的或者涉及金額較大的項(xiàng)目，可以依法委托專業(yè)機(jī)構(gòu)對項(xiàng)目進(jìn)行專家評估或者專項(xiàng)審計(jì)。

　　第十三條 市主管部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)預(yù)算安排，形成擬資助名單（含資助項(xiàng)目單位和資助金額），并向社會(huì)公示，公示時(shí)間不少于10日。

　　異議處理參照市科技計(jì)劃項(xiàng)目管理辦法執(zhí)行。

　　第十四條市主管部門對公示后無異議的項(xiàng)目制定立項(xiàng)文件。

第四章  項(xiàng)目實(shí)施與評價(jià)

　　第十五條 市財(cái)政部門接到中央財(cái)政下達(dá)的預(yù)算后30日內(nèi)下達(dá)引導(dǎo)資金預(yù)算，并抄送財(cái)政部深圳監(jiān)管局。

　　第十六條 市主管部門收到資金預(yù)算后，根據(jù)中央要求及時(shí)組織項(xiàng)目申報(bào)受理、完成項(xiàng)目立項(xiàng)并撥付資金至項(xiàng)目單位，引導(dǎo)資金支付按照國庫集中支付制度有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　涉及政府采購的，應(yīng)當(dāng)按照政府采購法律法規(guī)和有關(guān)制度執(zhí)行。

　　第十七條 引導(dǎo)資金應(yīng)當(dāng)在當(dāng)年執(zhí)行完畢，項(xiàng)目實(shí)施期間，年度未支出的引導(dǎo)資金，可以結(jié)轉(zhuǎn)下一年度繼續(xù)使用。預(yù)算安排項(xiàng)目的支出在下一年度終了時(shí)仍未用完的資金，即連續(xù)兩年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金，項(xiàng)目單位應(yīng)當(dāng)在第二個(gè)年度終了后90日內(nèi)退回市級財(cái)政。法律、法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　第十八條 項(xiàng)目研究結(jié)束之日后的6個(gè)月內(nèi)，項(xiàng)目單位應(yīng)當(dāng)向市主管部門提交驗(yàn)收（結(jié)題）申請，并在項(xiàng)目驗(yàn)收（結(jié)題）報(bào)告中記載資金使用、績效目標(biāo)完成、專項(xiàng)審計(jì)和評價(jià)等情況。

　　市主管部門可以自行組織或依法委托專家，按照項(xiàng)目合同書（任務(wù)書）約定的指標(biāo)進(jìn)行驗(yàn)收，并作出驗(yàn)收結(jié)論。驗(yàn)收結(jié)論分為“通過”和“不通過”。

　　對驗(yàn)收結(jié)論為“通過”的項(xiàng)目，項(xiàng)目資金如有結(jié)余的，項(xiàng)目單位在當(dāng)年度終了后90日內(nèi)退回市級財(cái)政。逾期不退回的，市主管部門按照本市科技計(jì)劃項(xiàng)目實(shí)施過程與驗(yàn)收管理的有關(guān)規(guī)定追繳結(jié)余款項(xiàng)。

　　對驗(yàn)收結(jié)論為“不通過”的項(xiàng)目，市主管部門按照本市科技計(jì)劃項(xiàng)目實(shí)施過程與驗(yàn)收管理的有關(guān)規(guī)定，追繳前期已使用的資金。項(xiàng)目單位還應(yīng)當(dāng)退回結(jié)余資金和孳息，并提交退款憑證。

　　第十九條 因客觀原因?qū)е马?xiàng)目無法實(shí)施、未開展實(shí)質(zhì)性研發(fā)活動(dòng)或者項(xiàng)目單位認(rèn)為確有需要的，項(xiàng)目單位可以向主管部門申請撤銷項(xiàng)目，并提交撤銷項(xiàng)目申請書。撤銷項(xiàng)目申請書應(yīng)當(dāng)包括項(xiàng)目實(shí)施情況、撤銷事由等內(nèi)容。

　　經(jīng)市主管部門審核并同意撤銷項(xiàng)目申請的，項(xiàng)目單位應(yīng)當(dāng)在市主管部門同意之日起30日內(nèi)退回全部資助資金及孳息。項(xiàng)目撤銷后，原合同書（任務(wù)書）不再執(zhí)行。

　　第二十條 具有下列情形之一的，市主管部門可以終止項(xiàng)目：

　　（一）項(xiàng)目實(shí)施過程中，經(jīng)中期評估論證技術(shù)路線不合理、不可行且無替代方案，導(dǎo)致項(xiàng)目無法完成的；

　?。ǘ┮蝽?xiàng)目研究開發(fā)的關(guān)鍵技術(shù)已由第三方公開，或者市場發(fā)生重大變化，使研究開發(fā)工作成為不必要的；

　　（三）項(xiàng)目單位因經(jīng)營異常等導(dǎo)致對項(xiàng)目實(shí)施產(chǎn)生重大影響或者已不具備履行科技計(jì)劃項(xiàng)目能力的；

　　（四）項(xiàng)目實(shí)施過程中被責(zé)令限期整改，未按期完成整改或者整改未達(dá)到要求的；

　?。ㄎ澹╉?xiàng)目逾期1年以上未申請驗(yàn)收的；

　?。┎蛔袷睾贤瑫ㄈ蝿?wù)書）規(guī)定，未履行合同書（任務(wù)書）約定的主要義務(wù)的；

　?。ㄆ撸╉?xiàng)目單位、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及項(xiàng)目組主要成員在該項(xiàng)目實(shí)施過程中在規(guī)范經(jīng)費(fèi)使用、科研誠信和倫理、安全責(zé)任、知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)、研發(fā)成果剽竊等方面出現(xiàn)性質(zhì)惡劣、影響較大、涉及金額較大等重大違法違規(guī)行為的；

　?。ò耍┮蚴怕?lián)合懲戒對項(xiàng)目有重大影響的；

　?。ň牛?dǎo)致項(xiàng)目無法實(shí)施的其他情形。

　　市主管部門應(yīng)當(dāng)按照程序作出項(xiàng)目終止決定，并停止后續(xù)撥款。因項(xiàng)目情況復(fù)雜、專業(yè)性較強(qiáng)、需要技術(shù)支持的，可以邀請技術(shù)專家予以協(xié)助，并依法委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行項(xiàng)目資金專項(xiàng)審計(jì)，確定追繳資金金額，并且通知項(xiàng)目單位。在市主管部門通知追繳資金金額之日后30日內(nèi)，項(xiàng)目單位應(yīng)當(dāng)上繳相關(guān)款項(xiàng)。

第五章 監(jiān)督與績效

　　第二十一條 市主管部門根據(jù)引導(dǎo)資金的管理使用情況，適時(shí)開展監(jiān)督檢查和績效評價(jià)。

　　檢查結(jié)果和績效評價(jià)結(jié)果將作為項(xiàng)目單位以后年度申報(bào)項(xiàng)目的重要依據(jù)。

　　第二十二條 市主管部門、市財(cái)政主管部門應(yīng)當(dāng)于每年12月31日前向科技部、財(cái)政部報(bào)送引導(dǎo)資金績效自評報(bào)告，并抄送財(cái)政部深圳監(jiān)管局，報(bào)告主要包括本年度引導(dǎo)資金支出、組織實(shí)施、績效等情況。

　　第二十三條 項(xiàng)目單位應(yīng)當(dāng)積極配合國家和本市有關(guān)部門組織的績效、檢查和評估工作。

　　第二十四條 引導(dǎo)資金使用單位和個(gè)人在引導(dǎo)資金使用過程中存在各類違法違規(guī)行為的，按照《中華人民共和國預(yù)算法》《財(cái)政違法行為處罰處分條例》等法律法規(guī)規(guī)定追究相應(yīng)責(zé)任。對嚴(yán)重違規(guī)、違紀(jì)、違法犯罪的相關(guān)責(zé)任主體，按照程序納入科研嚴(yán)重失信行為記錄。

　　第二十五條 市主管部門、市財(cái)政主管部門及其工作人員在引導(dǎo)資金分配、使用、管理等相關(guān)工作中，存在違反本細(xì)則規(guī)定，以及其他濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊等違法違紀(jì)行為的，依照《中華人民共和國預(yù)算法》《中華人民共和國公務(wù)員法》《中華人民共和國監(jiān)察法》《財(cái)政違法行為處罰處分條例》等法律法規(guī)規(guī)定追究相應(yīng)責(zé)任；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

第六章  附  則

　　第二十六條 本辦法未盡事項(xiàng)，按照市科技計(jì)劃項(xiàng)目、資金、過程管理與驗(yàn)收、誠信管理等有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，但不得與相關(guān)上級資金管理辦法相抵觸。

　　第二十七條本辦法生效之日前立項(xiàng)的項(xiàng)目，根據(jù)立項(xiàng)時(shí)有效的相關(guān)規(guī)定和合同約定執(zhí)行。

　　第二十八條 本辦法自2022年2月25日起施行，有效期5年。原《深圳市科技創(chuàng)新委員會(huì) 深圳市財(cái)政委員會(huì)關(guān)于印發(fā)中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展專項(xiàng)資金管理細(xì)則的通知》（深科技創(chuàng)新〔2018〕31號）同時(shí)廢止。