為貫徹落實黨中央、國務(wù)院關(guān)于全面深化資本市場改革的決策部署，搶抓資本市場改革發(fā)展機遇，進一步支持我市企業(yè)上市融資實現(xiàn)跨越式發(fā)展，推動上市公司做優(yōu)做強做大，堅定不移走高質(zhì)量發(fā)展之路，特制定以下若干措施。

一、總體目標

以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學習貫徹黨的二十大精神，認真落實習近平總書記視察廣東、深圳重要講話和重要指示批示精神，搶抓股票發(fā)行全面注冊制改革機遇，堅持市場主導(dǎo)與政府引導(dǎo)相結(jié)合、促增量與優(yōu)存量相結(jié)合，打造全鏈條企業(yè)上市培育體系，推動上市公司優(yōu)化治理水平、提升核心競爭力，為促進我市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級、推動經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展作出更大貢獻。到2025年末，全市境內(nèi)外上市公司數(shù)量超600家，新增首發(fā)募集和再融資資金超3000億元，上市后備企業(yè)累計超3000 家；上市公司科技創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)引領(lǐng)能力顯著增強，研發(fā)投入、專利數(shù)等指標全國領(lǐng)先，新增千億市值企業(yè)3-5家、百億市值企業(yè)10-20家，新增上市公司中專精特新企業(yè)占比超50%。

二、完善健全企業(yè)上市工作機制

（一）強化企業(yè)上市領(lǐng)導(dǎo)機制。在市中小微企業(yè)（民營經(jīng)濟）發(fā)展工作領(lǐng)導(dǎo)小組設(shè)立企業(yè)上市工作組，建立高效協(xié)調(diào)機制，統(tǒng)籌解決涉及企業(yè)上市和上市公司高質(zhì)量發(fā)展的重點、難點問題。企業(yè)上市工作組辦公室設(shè)在市中小企業(yè)服務(wù)局，負責統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)和組織全市企業(yè)上市日常工作。各區(qū)政府（含新區(qū)管委會、特別合作區(qū)管委會，下同）相應(yīng)建立企業(yè)上市領(lǐng)導(dǎo)機制，加強對企業(yè)上市工作的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和綜合服務(wù)。[責任單位:市工業(yè)和信息化局、市中小企業(yè)服務(wù)局，各區(qū)政府（含新區(qū)管委會、特別合作區(qū)管委會，下同）]

（二）完善“星耀鵬城”服務(wù)平臺。依托“星耀鵬城”企業(yè)上市一站式服務(wù)平臺，不斷完善上市培育部門、監(jiān)管部門、交易所、中介機構(gòu)服務(wù)鏈條，建立深證中小企業(yè)服務(wù)中心，打造資本市場服務(wù)區(qū)域經(jīng)濟新平臺。繼續(xù)深化與深交所戰(zhàn)略合作，推動北交所深圳服務(wù)基地、上交所深圳服務(wù)支隊落地，加強與港交所等境外交易所溝通協(xié)作，搭建高效對接機制和服務(wù)體系，幫助企業(yè)對接多層次資本市場。（責任單位：市工業(yè)和信息化局、市地方金融監(jiān)管局、市中小企業(yè)服務(wù)局、深圳證監(jiān)局，寶安區(qū)政府）

（三）建立健全企業(yè)上市工作考核機制。構(gòu)建各部門深度參與、市區(qū)協(xié)同聯(lián)動的企業(yè)上市培育工作責任體系，進一步明確各區(qū)推動企業(yè)上市的工作職責和考核目標，推動完善企業(yè)上市發(fā)現(xiàn)機制、激勵機制和責任機制，將企業(yè)上市工作目標任務(wù)納入全市年度績效考核事項，對年度目標任務(wù)完成較好的區(qū)予以通報激勵。（責任單位:市績效辦、市工業(yè)和信息化局、市地方金融監(jiān)管局、市中小企業(yè)服務(wù)局）

三、擴充企業(yè)上市后備資源

（四）建立上市企業(yè)后備資源庫。制定上市企業(yè)后備資源庫入庫標準，按行業(yè)賽道、企業(yè)規(guī)模、上市階段等指標分為上市儲備期企業(yè)、培育期企業(yè)、沖刺期企業(yè)三個梯隊后備資源。聚焦國家高新技術(shù)企業(yè)、“四上”重點企業(yè)、專精特新企業(yè)、科技“獨角獸”企業(yè)等，動態(tài)摸排篩選出一批具備高成長性優(yōu)質(zhì)企業(yè)入庫，其中專精特新“小巨人”企業(yè)、科技“獨角獸”企業(yè)實現(xiàn)全覆蓋。（責任單位：市工業(yè)和信息化局、市市場監(jiān)管局、市統(tǒng)計局、市中小企業(yè)服務(wù)局、深圳市稅務(wù)局、深圳證監(jiān)局，各區(qū)政府）

（五）強化企業(yè)上市普及培訓(xùn)輔導(dǎo)。聚焦企業(yè)上市重點培育對象，發(fā)揮監(jiān)管機構(gòu)、交易所以及中介機構(gòu)資源優(yōu)勢，市區(qū)聯(lián)動每年舉辦不少于10場線上線下相結(jié)合的上市普及培訓(xùn)輔導(dǎo)活動，宣傳資本市場最新法律法規(guī)、政策和熱點問題，提高企業(yè)對資本市場認識及合規(guī)經(jīng)營意識，引導(dǎo)企業(yè)改制上市，借助資本市場實現(xiàn)跨越式發(fā)展。按規(guī)定對符合條件的培訓(xùn)活動給予適當補助。（責任單位：市中小企業(yè)服務(wù)局、市工業(yè)和信息化局、市科技創(chuàng)新委、深圳證監(jiān)局、深圳證券交易所，各區(qū)政府）

（六）實施企業(yè)上市梯度培育。根據(jù)上市后備企業(yè)梯隊不同需求，實施企業(yè)上市梯度培育，開展有針對性培育輔導(dǎo)工作。組織中介機構(gòu)通過專項服務(wù)券形式，對上市儲備期企業(yè)進行上市前期規(guī)劃咨詢和培訓(xùn)等，著重開展規(guī)范經(jīng)營培訓(xùn)和市場、資本對接。建立企業(yè)改制上市培育清單，引導(dǎo)上市培育期企業(yè)科學規(guī)劃上市路徑，精準開展政策和專項業(yè)務(wù)培訓(xùn)，促進企業(yè)規(guī)范培育，夯實上市基礎(chǔ)工作，并按規(guī)定給予改制上市輔導(dǎo)獎勵。對上市沖刺期企業(yè)開辟綠色通道，“一企一策一專班”及時協(xié)調(diào)解決上市過程中遇到的各類問題，推動企業(yè)盡快掛牌上市。（責任單位：市工業(yè)和信息化局、市市場監(jiān)管局、市中小企業(yè)服務(wù)局、深圳證監(jiān)局，各區(qū)政府）

（七）發(fā)揮股權(quán)投資基金培育作用。推進國際風投創(chuàng)投中心建設(shè)，積極爭取前海、河套等區(qū)域落地創(chuàng)業(yè)投資、股權(quán)投資等機構(gòu)稅收優(yōu)惠政策，對符合條件的各類風投創(chuàng)投機構(gòu)給予資助，加快私募創(chuàng)投等機構(gòu)集聚。支持大中型科技企業(yè)設(shè)立企業(yè)風險投資基金（CVC基金），通過產(chǎn)業(yè)投資完善產(chǎn)業(yè)鏈布局，推動產(chǎn)業(yè)協(xié)同創(chuàng)新。重構(gòu)政府引導(dǎo)基金體系，撬動各類社會資本參與產(chǎn)業(yè)集群基金組建，聚焦“20+8”產(chǎn)業(yè)集群支持項目招引落地、市場主體培育。推動合格境外有限合伙人（QFLP）試點企業(yè)使用境外資本參與優(yōu)質(zhì)企業(yè)培育。（責任單位:市地方金融監(jiān)管局、市財政局、市發(fā)展改革委、市科技創(chuàng)新委、市工業(yè)和信息化局、市前海管理局、深圳市稅務(wù)局）

（八）積極發(fā)揮區(qū)域股權(quán)市場塔基功能。支持前海股權(quán)交易中心設(shè)立“專精特新培育板”、“科創(chuàng)板”等特色板塊，推進掛牌展示、股權(quán)托管、股改融資、規(guī)范培育等服務(wù)，依托北交所深圳服務(wù)基地，不斷完善中小企業(yè)綜合培育服務(wù)體系，推動形成區(qū)域股權(quán)市場轉(zhuǎn)新三板掛牌快速直通機制，按照轉(zhuǎn)板掛牌企業(yè)數(shù)量給予前海股權(quán)交易中心一定獎勵。通過前海股權(quán)交易中心發(fā)行可轉(zhuǎn)債或增資擴股成功的掛牌企業(yè)，可按融資額的3%申請最高不超過300萬元的融資補助。（責任單位：市地方金融監(jiān)管局、市財政局、深圳證監(jiān)局）

四、提高企業(yè)上市服務(wù)水平

（九）提供企業(yè)上市精準服務(wù)。在上市后備企業(yè)集中區(qū)域依托各區(qū)、街道行政服務(wù)大廳及產(chǎn)業(yè)園區(qū)、黨群服務(wù)中心等，設(shè)立企業(yè)上市“加油站”，提供政策咨詢、訴求受理、導(dǎo)辦領(lǐng)辦、跟蹤協(xié)調(diào)等綜合服務(wù)，定期為擬上市企業(yè)提供培訓(xùn)輔導(dǎo)、融資對接、項目路演等精準服務(wù)。（責任單位：市工業(yè)和信息化局、市中小企業(yè)服務(wù)局、深圳證監(jiān)局、深圳證券交易所，各區(qū)政府）

（十）優(yōu)化上市專家公益團服務(wù)。在金融、證券、會計、法律、資產(chǎn)評估、創(chuàng)業(yè)投資等領(lǐng)域，公開遴選規(guī)范意識強、執(zhí)業(yè)水平高、服務(wù)意識好的資深專家，組建企業(yè)上市專家公益團，結(jié)合企業(yè)需求匹配各領(lǐng)域?qū)＜?，深入產(chǎn)業(yè)園區(qū)、重點企業(yè)提供免費咨詢及上市輔導(dǎo)培訓(xùn)服務(wù)，為企業(yè)現(xiàn)場答疑解惑，幫助解決上市過程中存在的問題和困難。（責任單位：市工業(yè)和信息化局、市中小企業(yè)服務(wù)局、深圳證監(jiān)局、深圳證券交易所，各區(qū)政府）

（十一）無違法違規(guī)證明辦理便利化。實施專項信用報告全面代替無違法違規(guī)證明改革，全領(lǐng)域歸集各單位涉企信用信息，加快信用信息更新周期，實現(xiàn)無違法違規(guī)證明網(wǎng)上自主辦理，將無違法違規(guī)證明辦理時間由平均30天縮短為即時辦理，進一步便利企業(yè)上市、融資等經(jīng)營活動。（責任單位：市市場監(jiān)管局、市中小企業(yè)服務(wù)局、深圳海關(guān)、人民銀行深圳中支、深圳稅務(wù)局）

（十二）合規(guī)性證明辦理制度化。指導(dǎo)企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營，統(tǒng)一重大行政處罰行為標準，除降低資質(zhì)等級、吊銷許可證件、責令停產(chǎn)停業(yè)、責令關(guān)閉、5萬元以上處罰外，原則上認定為非重大違法行為。協(xié)調(diào)解決企業(yè)項目審批、土地房產(chǎn)變更、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、稅費減免以及產(chǎn)權(quán)確認等歷史遺留問題，及時出具企業(yè)上市所需各類合規(guī)證明文件。支持配合中介服務(wù)機構(gòu)開展企業(yè)上市事項訪談。（責任單位：市司法局、各涉企服務(wù)部門）

（十三）企業(yè)上市涉稅業(yè)務(wù)案例化。開展企業(yè)上市稅收政策宣講，增強企業(yè)規(guī)范納稅意識，編制發(fā)布“上市稅務(wù)一本通”和企業(yè)上市涉稅業(yè)務(wù)典型案例，設(shè)立企業(yè)上市涉稅咨詢服務(wù)專窗。對符合條件的中小高新技術(shù)企業(yè)以未分配利潤、盈余公積、資本公積轉(zhuǎn)增股本所涉及的個人所得稅，個人股東可申請分期繳納。支持企業(yè)依法申請延期繳納因改制產(chǎn)生的當期應(yīng)繳增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅等稅款。落實研發(fā)費用加計扣除、并購重組等各類稅收優(yōu)惠政策。（責任單位：深圳市稅務(wù)局）

（十四）要素資源對接賦能常態(tài)化。依托“金融驛站”、“金融超市”、“特色銀行”服務(wù)模式優(yōu)勢，設(shè)立金融服務(wù)專員，為上市后備企業(yè)提供“一對一”金融服務(wù)，按照企業(yè)規(guī)范化程度給予分級貸款額度。充分利用深圳創(chuàng)投日、深灣匯、科融通、產(chǎn)業(yè)會客廳、香蜜湖加速器等品牌體系，分行業(yè)分賽道舉辦投融資對接會、項目路演等活動，幫助上市后備企業(yè)對接創(chuàng)投資本、產(chǎn)業(yè)資本。支持建設(shè)產(chǎn)業(yè)互聯(lián)網(wǎng)平臺，廣泛開展產(chǎn)業(yè)需求對接活動，引導(dǎo)我市龍頭企業(yè)與上市后備企業(yè)建立業(yè)務(wù)合作，開展協(xié)同創(chuàng)新和融通發(fā)展。（責任單位：市地方金融監(jiān)管局、市工業(yè)和信息化局、市財政局、市國資委、深圳銀保監(jiān)局、深圳證券交易所，各區(qū)政府）

（十五）加大企業(yè)上市扶持力度。支持符合條件的優(yōu)質(zhì)企業(yè)到境外上市，鼓勵優(yōu)質(zhì)紅籌企業(yè)回歸A股上市。支持符合條件的上市公司拆分子公司在境內(nèi)外上市。支持國有企業(yè)深化混合所有制改革，推動不同類型的優(yōu)質(zhì)國有企業(yè)在境內(nèi)相應(yīng)板塊上市。加強與全球主要證券市場的合作，吸引境外優(yōu)質(zhì)上市公司來深交所發(fā)行中國存托憑證（CDR）。對境內(nèi)上市企業(yè)分階段、按進度給予不超過300萬元獎勵，其中完成股份制改造及上市輔導(dǎo)的獎勵150萬元，上市成功后再獎勵150萬元；對直接在境外證券交易所上市的獎勵300萬元；對在新三板掛牌的獎勵50萬元，進入創(chuàng)新層的再獎勵30萬元。鼓勵各區(qū)對上市或掛牌企業(yè)、中介服務(wù)機構(gòu)給予相應(yīng)獎勵。（責任單位：市工業(yè)和信息化局、市科技創(chuàng)新委、市財政局、市國資委、市地方金融監(jiān)管局、市中小企業(yè)服務(wù)局、深圳證監(jiān)局、深圳證券交易所，各區(qū)政府）

（十六）提升企業(yè)上市榮譽感。企業(yè)成功上市時在全市各區(qū)主要地標建筑進行亮燈慶祝，新聞媒體播發(fā)專題宣傳節(jié)目。廣泛宣傳企業(yè)上市的成功案例和有效做法以及優(yōu)秀上市公司典型，營造支持企業(yè)上市良好氛圍，激勵更多企業(yè)利用資本市場加快發(fā)展。網(wǎng)信部門指導(dǎo)企業(yè)做好輿情應(yīng)對，建立網(wǎng)絡(luò)侵權(quán)舉報渠道，對故意散布虛假信息毀謗企業(yè)商譽的行為進行嚴肅查處。（責任單位：市工業(yè)和信息化局、市中小企業(yè)服務(wù)局、市委宣傳部、市委網(wǎng)信辦）

五、匯集要素資源支持上市公司做優(yōu)做強做大

（十七）支持上市公司匯聚各類人才。鼓勵上市公司用好上市優(yōu)勢，實施更為靈活有效的股權(quán)期權(quán)激勵和員工持股計劃，吸引和培養(yǎng)更多優(yōu)秀人才。組織上市公司與技工院校、職業(yè)學校、職業(yè)培訓(xùn)機構(gòu)等教育培訓(xùn)機構(gòu)合作開展企業(yè)新型學徒制培訓(xùn)，按標準予以培訓(xùn)補貼。對上市公司聘用的高技能人才，符合“鵬城工匠”、“技能菁英”等認定條件的，按規(guī)定給予獎金和研修深造資助。鼓勵支持上市公司引進各類高端緊缺人才，將上市公司納入境外高端緊缺人才個人所得稅政策申報范圍和產(chǎn)業(yè)發(fā)展與創(chuàng)新人才獎范圍。對符合條件的上市公司人才，可推薦申領(lǐng)“鵬城人才卡”，依規(guī)享受人才安居、醫(yī)療保健、子女入學等方面的待遇。（責任單位：市人力資源保障局、市人才工作局、市住房建設(shè)局、市教育局、市衛(wèi)健委、深圳市稅務(wù)局、深圳證監(jiān)局，各區(qū)政府）

（十八）支持上市公司并購重組。鼓勵上市公司充分利用股票增發(fā)、發(fā)行債券和資產(chǎn)證券化（ABS）、不動產(chǎn)投資信托基金（REITs）、全球存托憑證（GDR）等資本市場融資工具，圍繞產(chǎn)業(yè)鏈上下游開展并購重組，促進產(chǎn)業(yè)由集聚發(fā)展向集群發(fā)展。鼓勵銀行等金融機構(gòu)圍繞上市公司并購重組創(chuàng)新產(chǎn)品，提供投貸聯(lián)動、并購貸款等綜合融資支持，聯(lián)動參與上市公司再融資和并購重組。鼓勵有條件區(qū)對并購重組并落戶我市的項目給予一定獎勵。（責任單位：市地方金融監(jiān)管局、市工業(yè)和信息化局、深圳證監(jiān)局，各區(qū)政府）

（十九）加強上市公司發(fā)展空間保障。加快20大先進制造業(yè)園區(qū)和優(yōu)質(zhì)產(chǎn)業(yè)空間供給試點項目建設(shè)，發(fā)揮市區(qū)兩級國資國企作用，建設(shè)一批低成本、高品質(zhì)、符合現(xiàn)代企業(yè)需求的優(yōu)質(zhì)產(chǎn)業(yè)空間，為上市公司提供穩(wěn)定優(yōu)質(zhì)的發(fā)展空間保障。推廣產(chǎn)業(yè)用地聯(lián)建模式，制定產(chǎn)業(yè)用地聯(lián)建管理辦法，鼓勵上市公司以“抱團聯(lián)建”等方式共建產(chǎn)業(yè)園區(qū)和總部大廈。對上市公司募集資金投資本地的工業(yè)項目，按照項目固定資產(chǎn)實際投資額給予重點資助。鼓勵有條件區(qū)對上市公司租賃和購置辦公用房給予一定補貼，對上市公司首發(fā)融資和再融資項目按落戶本地金額給予一定配套獎勵。（責任單位：市規(guī)劃和自然資源局、市發(fā)展改革委、市科技創(chuàng)新委、市工業(yè)和信息化局、市國資委、各區(qū)政府）

（二十）支持上市公司提升創(chuàng)新能力。鼓勵上市公司開展關(guān)鍵核心技術(shù)攻關(guān)，支持上市公司與高等院校、科研院所加強產(chǎn)學研協(xié)同創(chuàng)新，對經(jīng)認定或設(shè)立的制造業(yè)創(chuàng)新中心、企業(yè)技術(shù)中心、產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新中心、工程技術(shù)研究中心、生產(chǎn)性公共服務(wù)平臺、工業(yè)設(shè)計中心、重點實驗室、院士專家工作站或博士后工作站等創(chuàng)新載體，按標準予以重點資助。對上市公司實施符合條件的國家和市級產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)再造、關(guān)鍵技術(shù)與核心零部件攻關(guān)、產(chǎn)業(yè)鏈關(guān)鍵環(huán)節(jié)提升、“三首”工程以及技術(shù)攻關(guān)專項等各類項目按政策給予重點支持。（責任單位：市工業(yè)和信息化局、市發(fā)展改革委、市科技創(chuàng)新委、市人力資源保障局、市科學技術(shù)協(xié)會）

（二十一）加快上市公司數(shù)字化、綠色化轉(zhuǎn)型升級。支持上市公司運用5G、互聯(lián)網(wǎng)、人工智能等技術(shù)，對研發(fā)設(shè)計、采購供應(yīng)、倉儲管理、生產(chǎn)制造、售后服務(wù)等生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)實施數(shù)字化、網(wǎng)絡(luò)化、智能化全鏈條改造。加快建設(shè)“燈塔工廠”，對上市公司實施的智能制造改造項目，按企業(yè)技術(shù)改造政策予以重點資助。支持上市公司全面推進綠色制造體系建設(shè)，對能效提升、智慧能源管理、資源綜合利用、數(shù)據(jù)中心綠色化改造等項目，按政策給予重點資助；對獲得國家和省市綠色制造、工業(yè)節(jié)能、工業(yè)資源綜合利用、清潔生產(chǎn)、綠色數(shù)據(jù)中心等示范項目或榮譽稱號的上市公司給予獎勵。（責任單位：市工業(yè)和信息化局）

（二十二）促進上市公司質(zhì)量品牌提升。支持上市公司參與國際、國家、行業(yè)、地方和團體標準的制（修）訂，對主導(dǎo)、參與標準制（修）訂的項目按規(guī)定予以資助。強化知識產(chǎn)權(quán)保護意識，提高產(chǎn)品質(zhì)量，對獲得知識產(chǎn)權(quán)優(yōu)勢企業(yè)認定及有關(guān)專利申請項目的上市公司，按規(guī)定予以資助。鼓勵上市公司持續(xù)加大自主品牌建設(shè)的投入，不斷培育和擴大自主品牌的知名度和影響力，對其實施的以提升產(chǎn)品（服務(wù)）自主品牌影響力為核心的各類項目按規(guī)定予以資助。（責任單位：市市場監(jiān)管局、市工業(yè)和信息化局）

（二十三）助力上市公司拓展海內(nèi)外市場。組織上市公司參加國內(nèi)各類重大經(jīng)貿(mào)展覽展示活動，對建設(shè)線上線下自營門店，銷售自主品牌產(chǎn)品的按規(guī)定予以資助。為上市公司走出去提供簽證便利，充分發(fā)揮政策性出口信用保險作用，對企業(yè)在出口承保、理賠、資信服務(wù)等方面予以支持。高標準建設(shè)前海深港國際法務(wù)區(qū)，聯(lián)動香港，聚集國際知名律師事務(wù)所和公證、司法鑒定、法律查明等法律服務(wù)機構(gòu)。建立深圳市涉外商事一站式多元解紛中心，促進國際商事糾紛“一站式”解決，為企業(yè)走出去提供法律支撐，著力提升國際民商事爭議解決和涉外法律服務(wù)能力。（責任單位：市商務(wù)局、市委外辦、市工業(yè)和信息化局、市中小企業(yè)服務(wù)局、市貿(mào)促委、深圳海關(guān)、深圳國際仲裁院、中國出口信用保險公司深圳分公司）

（二十四）規(guī)范上市公司治理和內(nèi)部控制。推動上市公司完善治理結(jié)構(gòu)和公司內(nèi)控機制，切實提高公司治理水平。加強對控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事及高級管理人員的行為規(guī)范和監(jiān)管，督促董事、監(jiān)事和高級管理人員忠實勤勉履職。支持上市公司引入戰(zhàn)略投資者，鼓勵機構(gòu)投資者、國有資本加大對上市公司股權(quán)資產(chǎn)配置力度，并在上市公司治理中發(fā)揮積極作用。科學界定深圳國有控股上市公司治理相關(guān)方的權(quán)責，健全具有中國特色的國有控股上市公司治理機制。（責任單位：深圳證監(jiān)局、市國資委、深圳銀保監(jiān)局）

（二十五）積極穩(wěn)妥化解上市公司重大風險。發(fā)揮提高上市公司質(zhì)量協(xié)調(diào)推進機制作用，強化部門間的監(jiān)管協(xié)調(diào)和信息共享，加強對上市公司重大風險的監(jiān)測預(yù)警、摸排處置和跟蹤通報。各區(qū)建立健全上市公司風險處置應(yīng)對和溝通機制，及時采取有效措施，防范化解相關(guān)風險。優(yōu)化市民營企業(yè)平穩(wěn)發(fā)展基金管理，統(tǒng)籌做好民營企業(yè)市場化紓困和政策性紓困工作，支持引導(dǎo)銀行、證券、保險、私募股權(quán)基金等機構(gòu)采取措施幫助上市公司解決突出問題和困難。（責任單位：深圳證監(jiān)局、市中小企業(yè)服務(wù)局、市國資委、市地方金融監(jiān)管局、深圳銀保監(jiān)局、深交所、各區(qū)政府）

本若干措施自發(fā)布之日起實施，除已有明確期限規(guī)定外，有效期至2025年12月31日。

附件2

起草說明

為貫徹落實黨中央、國務(wù)院關(guān)于全面深化資本市場改革的決策部署，搶抓資本市場改革發(fā)展機遇，進一步支持我市企業(yè)上市融資實現(xiàn)跨越式發(fā)展，推動上市公司做優(yōu)做強做大，堅定不移走高質(zhì)量發(fā)展之路，根據(jù)市委主要領(lǐng)導(dǎo)“盡快推動企業(yè)上市研究下一步的行動和措施，要有針對性，要注重效果”有關(guān)批示精神，我局研究制定了《深圳市關(guān)于進一步推動企業(yè)上市高質(zhì)量發(fā)展的若干措施》（以下簡稱《若干措施》），現(xiàn)就有關(guān)情況說明如下。

一、起草背景

（一）上市公司是推動經(jīng)濟增長的重要力量，對我市實現(xiàn)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展具有重要意義

上市公司作為我國4800多萬戶企業(yè)中的優(yōu)秀代表，是區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的稀缺資源，數(shù)量上只占全國企業(yè)數(shù)量的萬分之一，但卻是國家實體經(jīng)濟的“基本盤”。上市公司是國民經(jīng)濟的支柱，經(jīng)濟轉(zhuǎn)型的“領(lǐng)跑者”，是推動經(jīng)濟增長的重要力量。截至目前，在深注冊A股上市公司398家，約占A股同期上市公司1/13，低于北京（447家）和上海（409家），2022年上半年整體營業(yè)收入29704.1億元，約為全市GDP的1.97倍。推動企業(yè)對接多層次資本市場上市融資，不僅能為企業(yè)發(fā)展壯大提供資金保障，而且有助于企業(yè)規(guī)范經(jīng)營管理機制、完善治理結(jié)構(gòu)、提高運行質(zhì)量，對我市促進創(chuàng)新型企業(yè)加快發(fā)展、戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)加速集聚，培育產(chǎn)業(yè)發(fā)展新動能，實現(xiàn)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展具有重要意義。

（二）我市擬上市資源仍需不斷培育優(yōu)化，上市公司質(zhì)量仍需不斷提升

自2004年我市實施中小企業(yè)上市培育工程以來，我市企業(yè)上市工作取得顯著成效。截至2022年11月9日，我市境內(nèi)外上市企業(yè)合計527家，其中境內(nèi)A股上市企業(yè)399家，境外上市128家，但面臨上市公司數(shù)量增長放緩和上市后備資源不足等問題。一方面，A股上市公司數(shù)量增長率明顯放緩。2019年至2022年1-10月，我市分別新增上市公司15家、35家、41家、29家，增量分別居全國大中城市第3、3、2、3位，但上市公司數(shù)量增長率在全國大中城市中未占優(yōu)勢。2022年，主要大中城市上市公司數(shù)量增長率均大幅放緩，深圳放緩幅度更為明顯。另一方面，上市后備資源儲備有待進一步加強。截至2022年10月底，深圳擬上市企業(yè)191家，其中在輔導(dǎo)123家，在審68家（已過會、已注冊未上市21家），擬上市企業(yè)數(shù)量低于浙江、江蘇、北京、上海、廣東等，居全國第六位（按證監(jiān)會轄區(qū)統(tǒng)計排名）。另外，上市公司質(zhì)量有待進一步提升。據(jù)統(tǒng)計，目前我市A股上市公司風險警示企業(yè)11家，約占A股總數(shù)8%；2022年上半年，我市高質(zhì)押比（大股東質(zhì)押比例80%及以上）上市公司共18家，另有11家上市公司質(zhì)押比例處于70%-80%之間，處于高質(zhì)押邊緣；我市共有89家上市公司發(fā)生虧損89.92億元，較去年同期49家虧損34.46億元，虧損家數(shù)及金額均大幅增加。

（三）我市企業(yè)上市政策措施有待進一步優(yōu)化，破解存在的困難問題

自2004年以來，我市先后出臺一系列支持企業(yè)上市培育的政策措施，目前仍在執(zhí)行的有《關(guān)于進一步推動我市中小企業(yè)改制上市和并購重組的若干措施》、《深圳市關(guān)于進一步提高上市公司質(zhì)量的實施意見》和《深圳市推進企業(yè)上市發(fā)展“星耀鵬城行動”工作指引》，從推動企業(yè)上市、提升上市公司高質(zhì)量發(fā)展等方面形成較為系統(tǒng)全面的政策體系，但從實地走訪和座談?wù){(diào)研情況看，各方集中反映仍存在上市專項證明材料、募投項目、用房用地、歷史遺留問題、人才招引、涉稅政策等方面問題，仍需進一步優(yōu)化政策，有必要將促增量和優(yōu)存量兩方面政策措施有機結(jié)合，破解存在的問題困難。同時，為積極把握股票發(fā)行全面注冊制改革機遇，推動更多企業(yè)對接資本市場上市融資做大做強，一方面要進一步加大對擬上市資源的培育力度，為資本市場提供源源不斷企業(yè)資源；另一方面要不斷提升上市公司質(zhì)量，助力上市公司做大做強，為促進我市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級、推動經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展作出更大貢獻。

二、起草過程

（一）梳理國內(nèi)各地企業(yè)上市政策

為落實好企業(yè)上市政策起草工作，我局制定工作方案，成立政策起草小組，積極開展需求調(diào)研、政策梳理等各項工作。廣泛收集整理2020年以來北京、上海、江蘇、浙江、重慶、杭州、蘇州、佛山和嘉興等省市出臺的上市培育政策，從培育目標、獎補政策、募投支持、融資支持、精準服務(wù)等維度進行橫向?qū)Ρ确治?，研究各地的成功?jīng)驗做法，為制定《若干措施》提供借鑒和參考。

（二）組織深入調(diào)研和座談會

我局聯(lián)合深圳上市公司協(xié)會全面梳理今年以來實地走訪調(diào)研的112家上市公司、擬上市企業(yè)情況，分析共性問題，提出解決思路。同時，會同市地方金融監(jiān)管局、深圳證監(jiān)局先后組織各區(qū)上市培育工作部門、上市公司（含新三板）和擬上市企業(yè)以及券商投行等服務(wù)機構(gòu)分別召開3場工作座談會，從不同角色、不同角度、不同階段調(diào)研企業(yè)上市過程中存在的主要問題和困難，征求破解政策難點、堵點問題意見建議，找準政策發(fā)力點，為《若干措施》的起草奠定基礎(chǔ)。

（三）協(xié)同研究有關(guān)政策措施

為破解調(diào)研過程中征集到的難點問題，我局專程前往市市場監(jiān)管局、人民銀行深圳中支等職能部門進行座談溝通，共同研究擴大企業(yè)信用報告覆蓋面，使用企業(yè)信用報告全面替代無違法違規(guī)證明的可行性，探討個人銀行流水打印難解決途徑。此外，我局還與前海股權(quán)交易中心座談，研究加快推動“專精特新版”發(fā)展方式方法等。

（四）起草政策征求意見稿

基于前期政策梳理和調(diào)研工作，并根據(jù)我市企業(yè)上市過程目前存在的問題困難，起草小組完成《若干措施》框架內(nèi)容，并圍繞總體目標、健全企業(yè)上市工作機制、擴充企業(yè)上市后備資源、提升企業(yè)上市服務(wù)效率、厚植企業(yè)上市產(chǎn)業(yè)土壤、提高上市公司質(zhì)量等方面深入討論，提出任務(wù)目標和具體政策舉措，形成《若干措施》征求意見稿。

三、主要內(nèi)容

《若干措施》共五部分，其中第一部分為總體目標，明確到2025年工作目標：到2025年末，全市境內(nèi)外上市公司數(shù)量超600家，新增首發(fā)募集和再融資資金超3000億元，上市后備企業(yè)累計超3000 家；上市公司研發(fā)投入、專利數(shù)等指標全國領(lǐng)先，新增千億市值企業(yè)3-5家、百億市值企業(yè)10-20家，新增上市公司中專精特新企業(yè)占比超50%。

第二至五部分從完善工作機制、擴充上市后備企業(yè)、提高服務(wù)水平、支持做優(yōu)做強做大等方面提出25條政策措施，具體內(nèi)容如下：

（一）完善健全企業(yè)上市工作機制

該部分一共3條措施。主要是明確市區(qū)相應(yīng)建立企業(yè)上市領(lǐng)導(dǎo)機制，加強對企業(yè)上市工作的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和綜合服務(wù)；不斷完善服務(wù)鏈條，建立深證中小企業(yè)服務(wù)中心，推動北交所深圳服務(wù)基地、上交所深圳服務(wù)支隊落地，加強與港交所以及境外交易所溝通協(xié)作，搭建高效對接機制和服務(wù)體系；明確各區(qū)推動企業(yè)上市的工作職責和考核目標，將企業(yè)上市工作目標任務(wù)納入全市年度績效考核體系。

（二）擴充企業(yè)上市后備資源

該部分一共5條措施。首先，動態(tài)摸排篩選出一批具備高成長性優(yōu)質(zhì)企業(yè)，按行業(yè)賽道、企業(yè)規(guī)模、上市階段等指標建立上市儲備期企業(yè)、培育期企業(yè)、沖刺期企業(yè)三個梯隊后備資源。其次，聚焦重點培育對象，強化企業(yè)上市普及培訓(xùn)輔導(dǎo)，提高企業(yè)對資本市場認識和合規(guī)經(jīng)營意識，按規(guī)定給予適當?shù)难a助；實施企業(yè)上市梯度培育，組織中介機構(gòu)通過專項服務(wù)券形式，對上市儲備期企業(yè)進行上市前期規(guī)劃咨詢和培訓(xùn)等；建立企業(yè)改制上市培育清單，引導(dǎo)上市培育期企業(yè)科學規(guī)劃上市路徑，夯實上市基礎(chǔ)工作；對上市沖刺期企業(yè)開辟綠色通道，“一企一策一專班”及時協(xié)調(diào)解決上市過程中遇到的各類問題，推動企業(yè)盡快掛牌上市。最后，充分發(fā)揮股權(quán)投資基金培育作用和區(qū)域股權(quán)市場塔基功能，積極爭取前海、河套等區(qū)域落地創(chuàng)業(yè)投資、股權(quán)投資等機構(gòu)稅收優(yōu)惠政策，加快私募創(chuàng)投等機構(gòu)集聚，助力“20+8”產(chǎn)業(yè)集群培育，對通過前海股權(quán)交易中心發(fā)行可轉(zhuǎn)債或增資擴股成功的掛牌企業(yè)給予融資補助，源源不斷充實上市后備企業(yè)資源。

（三）提高企業(yè)上市服務(wù)水平

該部分一共8條措施。主要針對前期調(diào)研各方集中反映企業(yè)上市過程中存在的痛點、難點、堵點問題，進一步優(yōu)化相關(guān)工作措施，提高企業(yè)上市服務(wù)水平。在企業(yè)上市過程證明文件辦理方面，一是推動無違法違規(guī)證明辦理便利化，全面歸集涉企信用信息，實現(xiàn)無違法違規(guī)證明網(wǎng)上全領(lǐng)域自主即時辦理；二是推動專項證明辦理常態(tài)化，通過統(tǒng)一重大行政處罰行為標準，明確無重大違法違規(guī)證明和各類合規(guī)證明文件以及訪談事項辦理原則；三是編制發(fā)布“上市稅務(wù)一本通”和企業(yè)上市涉稅業(yè)務(wù)典型案例，設(shè)立企業(yè)上市涉稅咨詢服務(wù)專窗，依法依規(guī)落實各類稅收優(yōu)惠政策。在企業(yè)上市培育輔導(dǎo)和賦能方面，在上市后備企業(yè)集中區(qū)域設(shè)立企業(yè)上市“加油站”，匹配各領(lǐng)域?qū)＜医M成公益服務(wù)團，充分利用創(chuàng)投日、深灣匯、科融通、產(chǎn)業(yè)會客廳、香蜜湖加速器等，定期為擬上市企業(yè)提供培訓(xùn)輔導(dǎo)、融資對接、項目路演、業(yè)務(wù)對接等精準服務(wù)，幫助解決上市過程中存在的問題和困難，引導(dǎo)龍頭企業(yè)與上市后備企業(yè)開展協(xié)同創(chuàng)新和融通發(fā)展。在加大企業(yè)上市扶持力度方面，一是加大財政資金上市獎勵力度，新增上市成功獎勵150萬元政策，對直接在境外上市的獎勵由80萬元調(diào)整為300萬元；二是提升企業(yè)上市榮譽感，企業(yè)上市時在全市各區(qū)主要地標建筑進行亮燈慶祝，建立網(wǎng)絡(luò)侵權(quán)舉報渠道，對故意散布虛假信息毀謗企業(yè)商譽的行為進行嚴肅查處。

（四）匯集要素資源支持上市公司做優(yōu)做強做大

該部分一共9條措施。一是從人才、資金、土地資源等方面各提出1條措施支持上市公司。實施更為靈活有效的股權(quán)期權(quán)激勵和員工持股計劃，吸引和培養(yǎng)更多優(yōu)秀人才；充分利用資本市場融資工具，圍繞產(chǎn)業(yè)鏈上下游開展并購重組；加強上市公司發(fā)展空間保障，加快20大先進制造業(yè)園區(qū)和優(yōu)質(zhì)產(chǎn)業(yè)空間供給試點項目建設(shè)，為上市公司提供穩(wěn)定優(yōu)質(zhì)的發(fā)展空間保障，上市公司以“抱團聯(lián)建”等方式共建產(chǎn)業(yè)園區(qū)和總部大廈。二是從創(chuàng)新能力提升、數(shù)字化和綠色化轉(zhuǎn)型升級、質(zhì)量品牌提升、海內(nèi)外市場拓展方面提出了4條措施。鼓勵上市公司開展關(guān)鍵核心技術(shù)攻關(guān)，加強產(chǎn)學研協(xié)同創(chuàng)新，對經(jīng)認定或設(shè)立的各類創(chuàng)新載體和上市公司實施各類研發(fā)項目，按標準予以重點資助；對生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)實施數(shù)字化、網(wǎng)絡(luò)化、智能化全鏈條改造，加快建設(shè)“燈塔工廠”實施的智能制造改造項目，全面推進綠色制造體系建設(shè)，按政策予以重點資助；提高產(chǎn)品質(zhì)量，不斷培育和擴大自主品牌的知名度和影響力，實施的提升產(chǎn)品（服務(wù)）自主品牌影響力的各類項目按規(guī)定予以資助；組織參加國內(nèi)各類重大經(jīng)貿(mào)展覽展示活動，對建設(shè)線上線下自營門店，銷售自主品牌產(chǎn)品的按規(guī)定予以資助。高標準建設(shè)前海深港國際法務(wù)區(qū)，建立深圳市涉外商事一站式多元解紛中心，促進國際商事糾紛“一站式”解決，為企業(yè)走出去提供法律支撐，著力提升國際民商事爭議解決和涉外法律服務(wù)能力。三是從規(guī)范上市公司治理和內(nèi)部控制、化解上市公司重大風險方面提出2條措施。完善治理結(jié)構(gòu)和公司內(nèi)控機制，支持引入戰(zhàn)略投資者，切實提高公司治理水平；發(fā)揮提高上市公司質(zhì)量協(xié)調(diào)推進機制作用，加強對上市公司重大風險的監(jiān)測預(yù)警、摸排處置和跟蹤通報，采取措施幫助上市公司解決突出問題和困難。