第一章 總則

第一條 根據《工業(yè)和信息化部關于印發(fā)〈優(yōu)質中小企業(yè)梯度培育管理暫行辦法〉的通知》（工信部企業(yè)〔2022〕63號，以下簡稱《暫行辦法》）要求，為加強我省優(yōu)質中小企業(yè)梯度培育管理，提升中小企業(yè)創(chuàng)新能力和專業(yè)化水平，促進中小企業(yè)高質量發(fā)展，助力實現(xiàn)產業(yè)基礎高級化和產業(yè)鏈現(xiàn)代化，特制定本實施細則。

第二條 本細則適用于廣東省優(yōu)質中小企業(yè)梯度培育管理，所稱優(yōu)質中小企業(yè)由創(chuàng)新型中小企業(yè)、專精特新中小企業(yè)、專精特新“小巨人”企業(yè)三個層次梯度銜接組成。

第三條 省工業(yè)和信息化廳負責廣東省優(yōu)質中小企業(yè)梯度培育管理工作的統(tǒng)籌協(xié)調、服務指導和監(jiān)督檢查，負責創(chuàng)新型中小企業(yè)抽查、專精特新中小企業(yè)認定、專精特新“小巨人”企業(yè)推薦等工作。

深圳市中小企業(yè)主管部門根據《暫行辦法》有關要求自行組織深圳市優(yōu)質中小企業(yè)梯度培育管理工作，公告的創(chuàng)新型中小企業(yè)、認定的專精特新中小企業(yè)，以及經工業(yè)和信息化部認定的國家專精特新“小巨人”企業(yè)，屬于廣東省優(yōu)質中小企業(yè)組成部分，有關情況按要求向省工業(yè)和信息化廳報備。

其他地級以上市中小企業(yè)主管部門負責組織本行政區(qū)域內創(chuàng)新型中小企業(yè)評價，專精特新中小企業(yè)和專精特新“小巨人”企業(yè)的審核推薦，以及優(yōu)質中小企業(yè)培育服務等具體實施工作。

創(chuàng)新型中小企業(yè)、專精特新中小企業(yè)和專精特新“小巨人”企業(yè)到期復核，按照本細則評價、認定和推薦執(zhí)行。

第四條 參評優(yōu)質中小企業(yè)應在廣東省注冊登記、具有獨立法人資格，符合《中小企業(yè)劃型標準規(guī)定》。

第五條 企業(yè)未被列入經營異常名錄或嚴重失信主體名單，提供的產品（服務）不屬于國家禁止、限制或淘汰類，同時近三年未發(fā)生重大安全（含網絡安全、數(shù)據安全）、質量、環(huán)境污染等事故以及偷漏稅等違法違規(guī)行為（以上統(tǒng)稱合規(guī)經營）。

第六條 優(yōu)質中小企業(yè)梯度培育工作，堅持分層分類分級指導，堅持專精特新發(fā)展方向，堅持動態(tài)管理和精準服務。到2027年，累計培育超2000家專精特新“小巨人”企業(yè)、20000家左右專精特新中小企業(yè)和100000家左右創(chuàng)新型中小企業(yè)。

第七條 行業(yè)協(xié)(商)會可協(xié)助各級中小企業(yè)主管部門積極宣傳《暫行辦法》和本實施細則，廣泛發(fā)動中小企業(yè)申報，但行業(yè)協(xié)(商)會或其他機構不得開展與創(chuàng)新型中小企業(yè)、專精特新中小企業(yè)、專精特新“小巨人”企業(yè)有關的評價、認定、授牌等活動。

第二章 評價、認定和推薦

第八條 評價、認定和推薦工作堅持政策引領、企業(yè)自愿、培育促進、公開透明的原則，按照“誰推薦、誰把關，誰審核、誰管理”方式統(tǒng)籌開展、有序推進。

第九條 依據工業(yè)和信息化部發(fā)布的優(yōu)質中小企業(yè)評價和認定標準，結合廣東省產業(yè)狀況和中小企業(yè)發(fā)展實際，參評廣東省創(chuàng)新型中小企業(yè)、廣東省專精特新中小企業(yè)和國家專精特新“小巨人”企業(yè)應符合本實施細則附件對應的評價（認定）標準條件。相關指標說明按照《暫行辦法》的規(guī)定執(zhí)行。省工業(yè)和信息化廳根據工業(yè)和信息化部的相關要求，適時更新公布評價（認定）標準。

第十條 創(chuàng)新型中小企業(yè)評價

（一）企業(yè)按屬地原則可隨時自愿登錄優(yōu)質中小企業(yè)梯度培育平臺（https://zjtx.miit.gov.cn/，以下簡稱培育平臺）參與自評，并作出真實性聲明和合規(guī)經營承諾。

（二）地級以上市中小企業(yè)主管部門組織對企業(yè)自評信息和相關佐證材料進行審核、實地抽查，登錄信用中國和國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)查詢企業(yè)合規(guī)經營情況，組織公示，公示無異議的，公告為創(chuàng)新型中小企業(yè)，并報送省工業(yè)和信息化廳備案。

第十一條 專精特新中小企業(yè)認定

（一）由創(chuàng)新型中小企業(yè)按屬地原則自愿登錄培育平臺提出申請，并作出真實性聲明和合規(guī)經營承諾。

（二）廣州、佛山和東莞市中小企業(yè)主管部門組織對企業(yè)申請材料和相關佐證材料進行審核、實地抽查，登錄信用中國和國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)查詢企業(yè)合規(guī)經營情況，可根據工作實際就合規(guī)經營情況征求網信、發(fā)展改革、生態(tài)環(huán)境、應急管理、市場監(jiān)管、稅務等相關職能部門意見，組織公示，公示無異議的，報送省工業(yè)和信息化廳。

（三）其他地級以上市中小企業(yè)主管部門組織對企業(yè)申請材料和相關佐證材料進行初審、實地抽查，登錄信用中國和國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)查詢企業(yè)合規(guī)經營情況，可根據工作實際就合規(guī)經營情況征求網信、發(fā)展改革、生態(tài)環(huán)境、應急管理、市場監(jiān)管、稅務等相關職能部門意見，初審通過的向省工業(yè)和信息化廳推薦。

（四）省工業(yè)和信息化廳組織對其他地市推薦企業(yè)申請材料和相關佐證材料進行審核，開展實地抽查，視情況征求省有關部門意見，組織公示，連同廣州、佛山和東莞市中小企業(yè)主管部門公示無異議的，認定為專精特新中小企業(yè)。

第十二條 專精特新“小巨人”企業(yè)推薦

（一）由專精特新中小企業(yè)按屬地原則自愿登錄培育平臺提出申請，并作出真實性聲明和合規(guī)經營承諾。

（二）地級以上市中小企業(yè)主管部門組織對企業(yè)申請材料和相關佐證材料進行初審、實地抽查，并將初審通過的向省工業(yè)和信息化廳推薦。

（三）省工業(yè)和信息化廳組織對企業(yè)申請材料和相關佐證材料進行審核，開展實地抽查，登錄信用中國和國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)查詢企業(yè)合規(guī)經營情況，并將審核通過的向工業(yè)和信息化部推薦。

第十三條 廣東省創(chuàng)新型中小企業(yè)評價和專精特新中小企業(yè)認定，原則上每年開展不少于一次；專精特新“小巨人”企業(yè)推薦，按照工業(yè)和信息化部通知執(zhí)行。

第三章 動態(tài)管理

第十四條 創(chuàng)新型中小企業(yè)、專精特新中小企業(yè)有效期均為三年，復核通過的，有效期延長三年。為加強政策銜接，在復核期間，原名單繼續(xù)有效；在復核名單發(fā)布后，原名單自動失效，以復核通過的名單內企業(yè)為準。

本細則修訂前已被省級中小企業(yè)主管部門評價認定的創(chuàng)新型中小企業(yè)、專精特新中小企業(yè)（均含由外地遷入我省，企業(yè)應主動向遷入地中小企業(yè)主管部門報備），有效期內的繼續(xù)有效，到期復核按本實施細則第十條、第十一條執(zhí)行。

省工業(yè)和信息化廳不定期對創(chuàng)新型中小企業(yè)、專精特新中小企業(yè)進行抽查，不符合評價或認定標準的，不予通過或直接取消公告或認定。

第十五條 有效期內的創(chuàng)新型中小企業(yè)和專精特新中小企業(yè)，應在每年4月30日前通過培育平臺更新企業(yè)信息。未及時更新企業(yè)信息的，取消復核資格。

第十六條 有效期內的創(chuàng)新型中小企業(yè)和專精特新中小企業(yè)，如發(fā)生更名、合并、重組、跨省遷移、設立境外分支機構等與評價認定條件有關的重大變化，應在發(fā)生變化后的3個月內登錄培育平臺，填寫重大變化情況報告表。不再符合評價或認定標準的創(chuàng)新型中小企業(yè)和專精特新中小企業(yè)，由省工業(yè)和信息化廳核實后取消公告或認定。對于未在3個月內報告重大變化情況的，取消復核資格，或直接取消公告或認定。

第十七條 有效期內的創(chuàng)新型中小企業(yè)和專精特新中小企業(yè)，如發(fā)生重大安全（含網絡安全、數(shù)據安全）、質量、環(huán)境污染等事故，或嚴重失信、偷漏稅等違法違規(guī)行為，或被發(fā)現(xiàn)存在數(shù)據造假等情形，直接取消公告或認定，且至少三年內不得再次申報。

第十八條 任何組織和個人可針對創(chuàng)新型中小企業(yè)和專精特新中小企業(yè)相關信息真實性、準確性等方面存在的問題，向相應中小企業(yè)主管部門實名舉報，并提供佐證材料和聯(lián)系方式。對受理的舉報內容，相應中小企業(yè)主管部門應及時向被舉報企業(yè)核實，被舉報企業(yè)未按要求回復或經核實確認該企業(yè)存在弄虛作假行為的，視情節(jié)輕重要求企業(yè)進行整改，或直接取消公告或認定。

第十九條 專精特新“小巨人”企業(yè)的動態(tài)管理執(zhí)行《暫行辦法》的有關規(guī)定。

第四章 培育扶持

第二十條 積極爭取和落實國家、省對專精特新企業(yè)的扶持政策。省先進制造業(yè)發(fā)展等專項資金對符合條件的專精特新企業(yè)項目予以支持。鼓勵各地對專精特新企業(yè)給予資金支持。

第二十一條 引導銀行機構針對專精特新企業(yè)推出專屬融資服務；通過中小企業(yè)信貸風險補償資金促進優(yōu)質中小企業(yè)融資；深化與境內三大證券交易所合作，開展專精特新企業(yè)股權融資對接專項行動。

第二十二條 對承擔國家和省重大項目的專精特新企業(yè)，探索擇優(yōu)賦予急需緊缺高層次人才“揭榜掛帥”或自主舉薦名額。建立多層次人才培訓體系，實施“新粵商”培訓工程，支持專精特新企業(yè)高層管理人員參加省內外高級研修班培訓。

第二十三條 開展“專精特新萬企行”、“一起益企”中小企業(yè)服務行動和中小企業(yè)服務月活動。優(yōu)化“粵企政策通”平臺建設，開展涉企政策精準推送。加強國家級、省級中小企業(yè)公共服務示范平臺、創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新示范基地建設，組織“創(chuàng)客廣東”大賽，支持優(yōu)質中小企業(yè)拓展國內外市場。

第二十四條 鼓勵大型企業(yè)將優(yōu)質中小企業(yè)納入產業(yè)鏈、供應鏈體系，開放產業(yè)集群圖譜，開展“大手拉小手”活動；開展“攜手行動”促進大中小企業(yè)融通創(chuàng)新；推進優(yōu)質中小企業(yè)上云上平臺等專項行動，支持優(yōu)質中小企業(yè)數(shù)字化轉型。

第二十五條 發(fā)揮省（市）促進中小企業(yè)（民營經濟）發(fā)展工作領導小組作用，形成部門、上下聯(lián)動和政策協(xié)同，建立完善中小企業(yè)運行分析體系，不斷優(yōu)化政策體系、服務體系和發(fā)展環(huán)境，持續(xù)支持中小企業(yè)專精特新發(fā)展。

第五章 附則

第二十六條 本細則由省工業(yè)和信息化廳負責解釋。

第二十七條 本細則自  年 月  日起實施，有效期3年?！稄V東省優(yōu)質中小企業(yè)梯度培育管理實施細則（試行）》（粵工信規(guī)字〔2022〕3號）同時廢止。

附件：1-1.廣東省創(chuàng)新型中小企業(yè)評價標準

1-2.廣東省專精特新中小企業(yè)認定標準

1-3.國家專精特新“小巨人”企業(yè)認定標準

附件1-1

廣東省創(chuàng)新型中小企業(yè)評價標準

一、公告條件

評價得分達到60分以上（其中創(chuàng)新能力指標得分不低于20分、成長性指標及專業(yè)化指標得分均不低于15分），或滿足下列條件之一：

（一）近三年內獲得過國家級、省級科技獎勵。

（二）獲得高新技術企業(yè)、國家級技術創(chuàng)新示范企業(yè)、知識產權優(yōu)勢企業(yè)和知識產權示范企業(yè)等榮譽（均為有效期內）。

（三）擁有經認定的省部級以上研發(fā)機構。

（四）近三年新增股權融資總額（合格機構投資者的實繳額）500萬元以上。

二、評價指標

包括創(chuàng)新能力、成長性、專業(yè)化三類六個指標，評價結果依分值計算，滿分為 100 分。

（一）創(chuàng)新能力指標（滿分40分）

1.與企業(yè)主導產品相關的有效知識產權數(shù)量（滿分20分）

A.Ⅰ類高價值知識產權1項以上（20分）

B.自主研發(fā)的Ⅰ類知識產權1項以上（15分）

C.Ⅰ類知識產權1項以上（10分）

D.Ⅱ類知識產權1項以上（5分）

E.無（0分）

2.上年度研發(fā)費用總額占營業(yè)收入總額比重（滿分20分）

A.5%以上（20分）

B.3%-5%（15分）

C.2%-3%（10分）

D.1%-2%（5分）

E.1%以下（0分）

（二）成長性指標（滿分30分）

3.上年度主營業(yè)務收入增長率（滿分20分）

A.15%以上（20分）

B.10%-15%（15分）

C.5%-10%（10分）

D.0%-5%（5分）

E.0%以下（0分）

4.上年度資產負債率（滿分10分）

A.55%以下（10分）

B.55%-75%（5分）

C.75%以上（0分）

（三）專業(yè)化指標（滿分30分）

5.主導產品所屬領域情況（滿分10分）

A.屬于《戰(zhàn)略性新興產業(yè)分類》（10分）

B.屬于其他領域（5分）

6.上年度主營業(yè)務收入總額占營業(yè)收入總額比重（滿分20分）

A.70%以上（20分）

B.60%-70%（15分）

C.55%-60%（10分）

D.50%-55%（5分）

E.50%以下（0分）

附件1-2

廣東省專精特新中小企業(yè)認定標準

一、認定條件

同時滿足以下四項條件即視為滿足認定條件：

（一）從事特定細分市場時間達到2年以上。

（二）上年度研發(fā)費用總額不低于100萬元，且占營業(yè)收入總額比重不低于3%。

（三）上年度營業(yè)收入總額在1000萬元以上，或上年度營業(yè)收入總額在1000萬元以下，但近2年新增股權融資總額（合格機構投資者的實繳額）達到2000萬元以上。

（四）評價得分達到70分以上或滿足下列條件之一：

1.近三年獲得過省級科技獎勵，并在獲獎單位中排名前三；或獲得國家級科技獎勵，并在獲獎單位中排名前五。

2.近兩年研發(fā)費用總額均值在1000萬元以上。

3.近兩年新增股權融資總額（合格機構投資者的實繳額）6000萬元以上。

4.近三年進入“創(chuàng)客中國”中小企業(yè)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)大賽全國500強企業(yè)組名單。

二、評價指標

包括專業(yè)化、精細化、特色化和創(chuàng)新能力四類十三個指標，評價結果依分值計算，滿分為100分。

（一）專業(yè)化指標（滿分25分）

1.上年度主營業(yè)務收入總額占營業(yè)收入總額比重（滿分5分）

A.80%以上（5分）

B.70%-80%（3分）

C.60%-70%（1分）

D.60%以下（0分）

2.近2年主營業(yè)務收入平均增長率（滿分10分）

A.10%以上（10分）

B.8%-10%（8分）

C.6%-8%（6分）

D.4%-6%（4分）

E.0%-4%（2分）

F.0%以下（0分）

3.從事特定細分市場年限（滿分5分）

每滿2年得1分，最高不超過5分。

4.主導產品所屬領域情況（滿分5分）

A.在產業(yè)鏈供應鏈關鍵環(huán)節(jié)及關鍵領域“補短板”“鍛長板”“填空白”取得實際成效（5分）

B.屬于工業(yè)“六基”領域、中華老字號名錄或企業(yè)主導產品服務關鍵產業(yè)鏈重點龍頭企業(yè)（3分）

C.不屬于以上情況（0分）

（二）精細化指標（滿分25分）

5.數(shù)字化水平（滿分5分）

A.三級以上（5分）

B.二級（3分）

C.一級（0分）

6.質量管理水平（每滿足一項加3分，最高不超過5分）

A.獲得省級以上質量獎榮譽

B.建立質量管理體系，獲得ISO9001等質量管理體系認證證書

C.擁有自主品牌

D.參與制修訂標準

7.上年度凈利潤率（滿分10分）

A.10%以上（10分）

B.8%-10%（8分）

C.6%-8%（6分）

D.4%-6%（4分）

E.2%-4%（2分）

F.2%以下（0分）

8.上年度資產負債率（滿分5分）

A.50%以下（5分）

B.50%-60%（3分）

C.60%-70%（1分）

D.70%以上（0分）

（三）特色化指標（滿分15分）（由廣東省自主設定）

9.特色化指標（最高不超過15分）

A.從事細分產品市場屬于制造業(yè)核心基礎零部件、元器件、關鍵軟件、先進基礎工藝、關鍵基礎材料和產業(yè)技術基礎；或符合制造強國戰(zhàn)略十大重點產業(yè)領域；或屬于網絡強國建設的信息基礎設施、關鍵核心技術、網絡安全、數(shù)據安全領域等產品（5分）

B.掌握特色工藝、技術、配方或服務，并有相關專利技術或其它相關支撐材料（5分）

C.被認定為省級及以上首臺（套）（5分）

D.納入國家綠色制造名單（綠色園區(qū)除外）（5分）

E.近三年進入“創(chuàng)客廣東”中小企業(yè)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)大賽廣東省100強企業(yè)組名單（5分）

F.近三年企業(yè)獲得“省長杯”工業(yè)設計大賽決賽優(yōu)秀獎及以上（5分）

G.擁有國家人才項目人員的企業(yè)加5分，擁有省級人才項目人員的企業(yè)加3分，擁有市級人才項目人員的企業(yè)加2分，向國家級人才項目推薦人選的企業(yè)加1分

（四）創(chuàng)新能力指標（滿分35分）

10.與企業(yè)主導產品相關的有效知識產權數(shù)量（滿分10分）

A.Ⅰ類高價值知識產權1項以上（10分）

B.自主研發(fā)Ⅰ類知識產權1項以上（8分）

C.Ⅰ類知識產權1項以上（6分）

D.Ⅱ類知識產權1項以上（2分）

E.無（0分）

11.上年度研發(fā)費用投入（滿分10分）

A.研發(fā)費用總額500萬元以上或研發(fā)費用總額占營業(yè)收入總額比重在10%以上（10分）

B.研發(fā)費用總額400-500萬元或研發(fā)費用總額占營業(yè)收入總額比重在8%-10%（8分）

C.研發(fā)費用總額300-400萬元或研發(fā)費用總額占營業(yè)收入總額比重在6%-8%（6分）

D.研發(fā)費用總額200-300萬元或研發(fā)費用總額占營業(yè)收入總額比重在4%-6%（4分）

E.研發(fā)費用總額100-200萬元或研發(fā)費用總額占營業(yè)收入總額比重在3%-4%（2分）

F.不屬于以上情況（0分）

12.上年度研發(fā)人員占比（滿分5分）

A.20%以上（5分）

B.10%-20%（3分）

C.5%-10%（1分）

D.5%以下（0分）

13.建立研發(fā)機構級別（滿分10分）

A.國家級（10分）

B.省級（8分）

C.市級（4分）

D.市級以下（2分）

E.未建立研發(fā)機構（0分）

附件1-3

國家專精特新“小巨人”企業(yè)認定標準

專精特新“小巨人”企業(yè)認定需同時滿足專、精、特、新、鏈、品六個方面指標。

一、專業(yè)化指標

堅持專業(yè)化發(fā)展道路，長期專注并深耕于產業(yè)鏈某一環(huán)節(jié)或某一產品。截至上年末，企業(yè)從事特定細分市場時間達到3年以上，主營業(yè)務收入總額占營業(yè)收入總額比重不低于70%，近2年主營業(yè)務收入平均增長率不低于5%。

二、精細化指標

重視并實施長期發(fā)展戰(zhàn)略，公司治理規(guī)范、信譽良好、社會責任感強，生產技術、工藝及產品質量性能國內領先，注重數(shù)字化、綠色化發(fā)展，在研發(fā)設計、生產制造、供應鏈管理等環(huán)節(jié)，至少1項核心業(yè)務采用信息系統(tǒng)支撐。取得相關管理體系認證，或產品通過發(fā)達國家和地區(qū)產品認證（國際標準協(xié)會行業(yè)認證）。截至上年末，企業(yè)資產負債率不高于70%。

三、特色化指標

技術和產品有自身獨特優(yōu)勢，主導產品在全國細分市場占有率達到 10%以上，且享有較高知名度和影響力。擁有直接面向市場并具有競爭優(yōu)勢的自主品牌。

四、創(chuàng)新能力指標

滿足一般性條件或創(chuàng)新直通條件。

（一）一般性條件。需同時滿足以下三項：

1.上年度營業(yè)收入總額在1億元以上的企業(yè)，近2年研發(fā)費用總額占營業(yè)收入總額比重均不低于3%；上年度營業(yè)收入總額在5000萬元—1億元的企業(yè)，近2年研發(fā)費用總額占營業(yè)收入總額比重均不低于6%；上年度營業(yè)收入總額在5000萬元以下的企業(yè)，同時滿足近2年新增股權融資總額（合格機構投資者的實繳額）8000萬元以上，且研發(fā)費用總額3000 萬元以上、研發(fā)人員占企業(yè)職工總數(shù)比重50%以上。

2.自建或與高等院校、科研機構聯(lián)合建立研發(fā)機構，設立技術研究院、企業(yè)技術中心、企業(yè)工程中心、院士專家工作站、博士后工作站等。

3.擁有2項以上與主導產品相關的Ⅰ類知識產權，且實際應用并已產生經濟效益。

（二）創(chuàng)新直通條件。滿足以下一項即可：

1.近三年獲得國家級科技獎勵，并在獲獎單位中排名前三。

2.近三年進入“創(chuàng)客中國”中小企業(yè)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)大賽全國50強企業(yè)組名單。

五、產業(yè)鏈配套指標

位于產業(yè)鏈關鍵環(huán)節(jié)，圍繞重點產業(yè)鏈實現(xiàn)關鍵基礎技術和產品的產業(yè)化應用，發(fā)揮“補短板”“鍛長板”“填空白”等重要作用。

六、主導產品所屬領域指標

主導產品原則上屬于以下重點領域：從事細分產品市場屬于制造業(yè)核心基礎零部件、元器件、關鍵軟件、先進基礎工藝、關鍵基礎材料和產業(yè)技術基礎；或符合制造強國戰(zhàn)略十大重點產業(yè)領域；或屬于網絡強國建設的信息基礎設施、關鍵核心技術、網絡安全、數(shù)據安全領域等產品。